Факторинг наоборот: способ финансирования для покупателя

Кому интересно: если вы хотите купить товар в высокий сезон по ценам низкого, но собственных средств не хватает, а банк отказывается предоставить кредит, решить проблему поможет нестандартная схема факторинга. В статье — пошаговая инструкция, как это сделать.

Наша компания занимается оптовыми продажами топлива. Летом нам приходится закупать товар по высоким ценам. Весной цена ниже на 20%.

В 2016 году мы решили приобрести все топливо, необходимое для летнего сезона, по низкой цене. Для этого требовался 1 млрд рублей. Свободных средств не было, и наша финансовая служба начала искать деньги.

Мы рассмотрели кредит и кредитную линию. Но активов, чтобы обеспечить залог, компании не хватало. Банк предложил открыть кредитную линию только на 150 млн рублей. Нас это не устраивало. Решить проблему нам удалось с помощью нестандартной схемы факторинга от «ВТБ-факторинг».

Поставщик согласился в течение полугода поставлять нам топливо по цене низкого сезона, если перечислим всю сумму аванса в 1 млрд рублей сразу. Мы получали товар партиями на сумму не более 150 млн рублей, затем выплачивали текущий долг и комиссию фактору и только после этого принимали очередную партию товара. В результате наша компания купила летом все сырье по ценам низкого сезона.

Расскажу подробно, как мы действовали.

1. Обратились к фактору за финансированием.

Поскольку банковского кредита на всю закупку не хватало, мы обратились в факторинговую компанию. Чтобы оценить кредитоспособность нашего бизнеса, фактор запросил:

• бухгалтерскую отчетность за последний год;

• построчную расшифровку баланса.

На анализ финансовой отчетности и определение кредитного лимита у фактора ушло 10 рабочих дней. Максимальную сумму кредитного лимита подтвердили на уровне 150 млн рублей. Этой суммы для закупки товара нам по-прежнему не хватало. Фактор предложил оценить кредитоспособность поставщика.

1. Провели переговоры с поставщиком

Нам надо было убедить поставщика принять участие в трехсторонней сделке и представить факторинговой компании необходимые документы.

Обычно поставщик получает деньги и отгружает сразу весь товар покупателю. Фактор предложил нам схему, по которой поставщик получит оплату за весь товар, но отгружать его будет частями в рамках нашего кредитного лимита на сумму не более 150 млн рублей. Сделка позволила б поставщику увеличить объем реализации, и он согласился.

1. Поставщик заключил с фактором договор о факторинговом обслуживании.

У поставщика фактор запросил те же документы, что и у нас: 

• бухгалтерскую отчетность за последний год;

• построчную расшифровку баланса.

На анализ документов и получение заключения по сумме понадобилось пять рабочих дней. Фактор признал поставщика платежеспособным и согласился перечислить ему аванс в 1 млн рублей.

Чтобы заключить договор о факторинговом обслуживании, поставщик предоставил фактору копии правоустанавливающих документов:

• устава,

• свидетельства о внесении записи и создании общества в ЕГРЮЛ,

• протокола о назначении руководителя

На сбор документов у поставщика ушло восемь рабочих дней. Факторинговая компания проверила документы в течение двух дней.

1. Подписали договор с поставщиком. 

После того, как поставщик заключил договор с фактором, мы подписали с ним контракт на покупку топлива. Его основными условиями были: поставщик получает всю сумму аванса сразу, цена на товар фиксируется на весь период договора, товар поставщик отгружает партиями на сумму 150 млн рублей.

1. Поставщик получил весь аванс и отгрузил первую партию

После акцепта заказа фактор в течение трех дней перевел поставщику 1 млн рублей. Еще через два дня мы получили первую партию товара. После каждой поставки наша компания должна была в течение недели передать фактору копию товарной накладной и счет-фактуры.

Каждую следующую партию поставщик отгружал после того, как мы перечисляли на расчетный счет факторинговой компании сумму стоимости предыдущей поставки и ежемесячную комиссию.

По завершении сделки мы подвели итог: с учетом затрат на факторинг нам удалось сэкономить 12% ФД.